ネットキャッシュ

「ネットキャッシュ」とは、企業の財務健全性や資金繰りの状況を示す指標です。具体的には、企業が保有する「現金及び現金同等物」から「短期の借入れ」を差し引いた金額を指します。

ネットキャッシュ = 現金及び現金同等物 – 短期借入れ

もしネットキャッシュが正の値であれば、それは企業が短期的な負債を全て現金で返済できるほどの資金を持っていることを示しています。逆に、ネットキャッシュが負の値であれば、現金及び現金同等物だけでは短期の借入れを返済できない状態を示しています。